2025 KDV Beyannameleri: e-Beyan Uygulaması, Pilot İller ve Yeni Düzenlemeler

05/11/2025 KATMA DEĞER VERGİSİ BEYANNAMELERİNE İLİŞKİN GİB’İN YAYINLADIĞI DUYURU

1 No.lu Katma Değer Vergisi Beyannamesinde yer alan “Özel Matrah Şekline Tabi İşlemler” tablosu yeniden düzenlenmiştir. Tablonun doldurulmasına ilişkin bilgiler 28/10/2025 tarihli duyuruda yer almaktadır.

Ayrıca, yeni e-Beyan sisteminde Eskişehir Kırşehir ve Konya illerinde yapılan pilot uygulamanın kapsamı 9/10/2025 tarihli duyurumuzda da belirtildiği üzere genişletilmiştir. Konya ve Muğla illerindeki vergi dairelerine verilmesi gereken Katma Değer Vergisi Beyannamelerinin de yeni e-Beyan uygulamasından verilmesi gerekmektedir.

28/10/2025 TARİHLİ  1 NO.LU KATMA DEĞER VERGISİ BEYANNAMESINE İLİŞKİN DUYURU

1 No.lu Katma Değer Vergisi Beyannamesinde yer alan “Özel Matrah Şekline Tabi İşlemler” tablosu 1/11/2025 tarihinden itibaren verilecek olan Ekim/2025 ve sonraki vergilendirme beyannameleri için yeniden düzenlenmiştir. KDV’nin temel kavramlarını anlamak (https://tepebilisim.com/yuklenenilen-kdv-nedir/) bu değişiklikleri daha iyi anlamanıza yardımcı olabilir. Tablonun doldurulmasına ilişkin bilgiler ekli dokümanda yer almaktadır.

09/10/2025 TARİHLİ KATMA DEĞER VERGİSİ BEYANNAMELERİNE (KDV1, KDV2, KDV2B, KDV4, KDV9015) İLİŞKİN ÖNEMLİ DUYURU

Gelir İdaresi Başkanlığı olarak, “Elektronik Beyanname Uygulamasının yeni, güncel ve açık kaynak kodlu yazılımlar ile yenilenmesi amacıyla başlatılan “e-Beyan” uygulaması kapsamında “Katma Değer Vergisi Beyannameleri (KDV1, KDV2, KDV2B, KDV4, KDV9015)” 1/9/2025 tarihinden itibaren 2025/Ağustos dönemi beyannamelerinden başlamak üzere pilot il olarak belirlenen Eskişehir ve Kırşehir’de belirtilen vergi türlerinden mükellefiyeti bulunanlar için e-Beyan uygulaması üzerinden alınmaktadır.

Proje kapsamında, pilot uygulamanın kapsamının genişletilmesi amacıyla, “Katma Değer Vergisi Beyannameleri (KDV1, KDV2, KDV2B, KDV4, KDV9015)” 2025/10 döneminden başlamak üzere Konya ve Muğla illerinde de belirtilen vergi türlerinden mükellefiyeti bulunanlar mükellefler için 1/11/2025 tarihinden itibaren e- Beyan uygulaması üzerinden alınacaktır.

Konya ve Muğla illerinde belirtilen vergi türlerinden mükellefiyeti bulunan mükelleflerimizin 2025/Ekim ve takip eden dönemlere ait beyannamelerinin, Dijital Vergisi Dairesi üzerinden “e-Beyan” uygulamasına erişim sağlanarak “+ Yeni Beyanname” butonu altında yer alan “0015-KDV1, 4017-KDV2, 4018-KDV2B, 0016-KDV4 ve 9015-KDV9015” başlıklı Katma Değer Vergisi Beyannameleri kullanılarak verilmesi gerekmektedir.

Ayrıca meslek mensupları tarafından, pilot uygulama kapsamında bulunan illerdeki mükelleflerinin beyannamelerinin, 2025/Ekim vergilendirme döneminden itibaren, kullandıkları muhasebe programlarının e-Beyan sistemine entegre olması durumunda (entegrasyon için gerekli olan tüm bilgi ve belgeler entegrasyon talebinde bulunan muhasebe programları ile paylaşılmıştır) entegrasyon (web servis) yoluyla da “e-Beyan” sistemi üzerinden verilmesi mümkündür.

E-Beyan uygulamasının ana sayfasındaki sağ üst köşesinde yer alan kullanıcı ünvanına ait simgeye basıldığında açılan “Yardım -> E-Beyanname Dokümanlar -> Hemen Başla” başlıklarına sırasıyla tıklanarak katma değer vergisi beyannamelerinin sayfalarına ilişkin ayrıntılı açıklamaların bulunduğu modüllere erişim sağlanabilecektir.

Bu doğrultuda, 2025 Ağustos dönemi beyannamelerinden itibaren Eskişehir ve Kırşehir illerinde, 2025 Ekim dönemi beyannamelerinden itibaren de Konya ve Muğla illerinde KDV1 ve KDV2 beyannameleri yalnızca Yeni e-Beyan Sistemi üzerinden gönderilecektir. Diğer illerde ise mevcut sistem üzerinden gönderim yapılmaya devam edilecektir.

“https://ebeyan.gib.gov.tr“ adresi üzerinden Mali Müşavir Sistemi’ne giriş yapılmasının ardından, “Geçiş Yapılabilecek Uygulamalar” menüsü altında yer alan “E-Beyan Gönder” ekranına erişim sağlanmaktadır. Sisteme giriş yapıldıktan sonra, ekranın sağ üst köşesinde yer alan Profil simgesine tıklanarak “Entegrasyon Yönetimi” alanına ulaşılır. Bu alandan Token oluşturma işlemi gerçekleştirilebilmektedir.

Oluşturulan token bilgisi yalnızca bir kez görüntülenebilir; bu nedenle, oluşturma işleminin ardından ilgili bilginin güvenli bir şekilde kaydedilmesi gerekmektedir.

DİA üzerinden e-Beyanname hazırlama ve gönderim işleminin gerçekleştirilebilmesi için, kullanıcı yetkileri kapsamında yer alan “E-Beyanname Giden Kutusu” başlığı altındaki “Giden Kutusu Görüntüleme” ve “Beyanname Hazırlama” yetkilerinin aktif hale getirilmesi gerekmektedir.

Tüm firmalar adına tek bir token aracılığıyla beyanname gönderiminin sağlanması için “SİS0100 Sistem Parametreleri” ekranı içerisinde yer alan ”gen.muh.08.04 Beyanname Token” parametresine ilgili token bilgisinin girilerek kaydedilmesi gerekmektedir.

Her firma için farklı bir token kullanılarak beyanname gönderiminin gerçekleştirileceği durumlarda, (SİS3000) Firma Kartı ekranında yer alan “GİB” sekmesi altındaki “E-Beyanname Kullanılıyor” seçeneği işaretlenmeli ve ilgili token bilgisi girilmelidir. 

[MUH3010] KDV E-Beyanname Hazırlama

[MUH3020] E-Beyanname Hazırlama Kaydedilen beyannameler, Muhasebe modülü içerisinde yer alan “E-Beyanname Giden Kutusu” ekranındaki “Gönderilecekler” sekmesinde listelenmektedir. “Gönderilecekler” sekmesinde yer alan beyannameler, “Beyanname Gönder” işlemi ile “Onay Bekleyenler” sekmesine aktarılmaktadır. İlgili ekranda, beyannameler Taslak PDF olarak görüntülenebilmekte;

Ayrıca Beyanname Silme ve Beyanname Onayla işlemleri gerçekleştirilebilmektedir. “Onaylananlar” sekmesinde yer alan beyannameler için silme işlemi yapılamamaktadır. Bu durumda, “Gönderilecekler” sekmesinde bulunan “Düzeltme Beyannamesi Gönder” seçeneği kullanılarak ilgili beyanname için düzeltme işlemi gerçekleştirilmelidir.

Düzeltme beyannamesi gönderimi sırasında açılan pop-up ekrana, en az 50 karakter olacak şekilde “Düzeltme Açıklaması” girilmesi zorunludur.

[MUH3030] E-Beyanname Hazırlama – Onay Bekleyenler

[MUH3030] E-Beyanname Hazırlama – Onaylananlar

[MUH3030] E-Beyanname Hazırlama – Düzeltme Açıklaması

TEPE Bilişim olarak e-Beyanname ile ilgili talep ve sorularınızı 0850 802 42 42 numaramızdan veya [email protected] adresinden bizlere iletebilir, uzman ve tecrübeli kadromuzla hızlı bir şekilde destek alabilirsiniz.